Auswandern nach Kanada aus den USA

US-Steuerpflichten nach dem Umzug

Die USA sind eines von zwei Ländern (das andere ist Eritrea), das Staatsbürger auf weltweites Einkommen besteuert, unabhängig davon, wo sie leben. Ein Umzug nach Kanada beendet Ihre US-Steuererklärungspflicht nicht. Sie reichen jedes Jahr, solange Sie US-Bürger oder Greencard-Inhaber sind, sowohl eine US-Bundessteuererklärung (Formular 1040) als auch eine kanadische T1-Erklärung ein.

Das US-Kanada-Steuerabkommen

Das Abkommen verhindert Doppelbesteuerung, aber keine doppelte Steuererklärungspflicht. Sie verwenden ausländische Steuergutschriften (Formular 1116) oder den Ausländischen Verdienstausschluss (Formular 2555), um in Kanada gezahlte Steuern gegen Ihre US-Steuerschuld aufzurechnen. Da die kanadischen Bundes- und Provinzsteuersätze für mittlere und höhere Einkommen in der Regel höher sind als US-Sätze, schulden die meisten Amerikaner in Kanada dem IRS wenig oder nichts zusätzlich. Aber Sie müssen trotzdem eine Erklärung einreichen.

FBAR und FATCA-Meldepflichten

Wenn Ihre kombinierten Guthaben auf kanadischen Bankkonten zu irgendeinem Zeitpunkt im Jahr 10.000 USD übersteigen, müssen Sie das FinCEN-Formular 114 (FBAR) bis zum 15. April elektronisch einreichen. Separat verlangt FATCA das Formular 8938, wenn Ihre ausländischen Finanzanlagen 200.000 USD übersteigen (für im Ausland lebende Einzelpersonen) am Jahresende. Kanadische Banken melden Ihre Konten auch gemäß FATCAs zwischenstaatlichem Abkommen an den IRS. Die Strafen für fehlende FBAR-Einreichungen beginnen bei 10.000 USD pro Konto pro Jahr für nicht vorsätzliche Verstöße.

Staatliche Steuererklärungen

Reichen Sie eine abschließende Teiljahres-Steuererklärung für Ihr Abreisejahr ein. Die meisten Bundesstaaten hören auf, Sie zu besteuern, sobald Sie anderswo einen Wohnsitz begründen. Kalifornien ist die bemerkenswerte Ausnahme: Das Franchise Tax Board ist aggressiv darin, weiterhin Ansässigkeit geltend zu machen und kann von Ihnen verlangen zu beweisen, dass Sie Verbindungen getrennt haben (Immobilien verkauft, Hab und Gut umgezogen, Wählerregistrierung geändert). Wenn Sie Kalifornien verlassen, dokumentieren Sie alles.

Greencard-Inhaber und Wegzugssteuer

Wenn Sie Greencard-Inhaber (kein Staatsbürger) sind und die Karte in 8 der letzten 15 Jahre besessen haben, können Sie nach IRC Abschnitt 877A als "langfristiger Einwohner" eingestuft werden. Die Aufgabe Ihrer Greencard löst eine Wegzugssteuer aus: Sie werden so behandelt, als hätten Sie alle weltweiten Vermögenswerte am Tag vor dem Wegzug zum Marktwert verkauft. Der Ausschlussbetrag für 2026 beträgt ungefähr 886.000 USD, aber Vermögenswerte über diesem Schwellenwert erzeugen eine echte Steuerschuld. Reichen Sie Formular 8854 mit Ihrer letzten Steuererklärung ein.

RRSP und TFSA Komplikationen

Im Rahmen des Abkommens erkennen die USA kanadische RRSPs für Steueraufschubzwecke an, wenn Sie Formular 8891 einreichen (oder die entsprechende Wahl treffen). TFSAs werden jedoch vom IRS nicht anerkannt. Die USA besteuern TFSA-Einkünfte jährlich. Die meisten grenzüberschreitenden Steuerberater empfehlen Amerikanern in Kanada, TFSAs vollständig zu meiden und stattdessen RRSP-Beiträge zu maximieren.

Übergang ins Gesundheitssystem

Kanadas öffentliches Gesundheitssystem wird provinziell, nicht bundesweit verwaltet. Jede Provinz betreibt ihren eigenen Plan mit eigenen Anmelderegeln, und es gibt eine Wartezeit vor Beginn der Deckung.

Wartezeiten nach Provinz

Ontario hat seine dreimonatige Wartezeit 2020 abgeschafft, sodass die OHIP-Deckung ab dem Datum beginnt, an dem Sie einen Wohnsitz begründen. Die MSP von British Columbia beginnt ebenfalls ab Ihrem Einwohnerdatum ohne Wartezeit (Stand 2024). Alberta hat eine dreimonatige Wartezeit. Quebecs RAMQ beginnt am ersten Tag des dritten Monats nach der Wohnsitzbegründung. Prüfen Sie Ihre spezifische Provinz, da sich diese Regeln ändern.

Überbrückende Privatversicherung

Für Provinzen mit Wartezeiten kaufen Sie private Krankenversicherung für die Lücke. Manulife CoverMe und Blue Cross bieten Besucher-nach-Kanada-Pläne an, die Notfallversorgung, Krankenhausaufenthalt und einige ambulante Leistungen abdecken. Rechnen Sie je nach Alter mit 150-300 USD/Monat. Gehen Sie während der Wartezeit nicht ohne Deckung. Ein einziger ER-Besuch in Kanada ohne Provinzdeckung kann 5.000-10.000 USD kosten.

Was die Provinzkrankenversicherung abdeckt (und was nicht)

Provinzpläne decken Arztbesuche, Krankenhausaufenthalte und medizinisch notwendige Eingriffe ab. Im Allgemeinen decken sie keine verschreibungspflichtigen Medikamente (außerhalb von Krankenhäusern), Zahnversorgung, Sehhilfen, Physiotherapie oder psychologische Beratung ab. Die meisten angestellten Kanadier erhalten ergänzende Deckung durch Leistungspläne des Arbeitgebers. Wenn Sie selbstständig sind oder Ihr Arbeitgeber keine Leistungen anbietet, budgetieren Sie 200-400 USD/Monat für private Zusatzversicherung oder zahlen Sie aus eigener Tasche.

Rezeptkosten

Die Rezeptpreisgestaltung in Kanada wird vom Patented Medicine Prices Review Board reguliert. Die meisten Markenmedikamente kosten 30-50% weniger als US-Listenpreise. Die Generikaverfügbarkeit ist vergleichbar. Ohne Zusatzversicherung zahlen Sie jedoch den vollen Einzelhandelspreis in der Apotheke. Jede Provinz hat Programme für einkommensschwache Einwohner und Senioren. Wenn Sie Spezialmedikamente einnehmen, überprüfen Sie die kanadische Verfügbarkeit vor Ihrem Umzug, da einige in den USA zugelassene Medikamente in Kanada nicht erhältlich sind oder andere Markennamen haben.

Medicare

US-Medicare deckt keine Pflege in Kanada ab (mit seltenen Ausnahmen in Grenzgebieten). Wenn Sie bereits Medicare haben, können Sie Teil A (Krankenhaus) beitragsfrei behalten und sich bei Ihrer Rückkehr wieder bei Teil B anmelden. Wenn Sie noch nicht 65 sind, zählen die Jahre, in denen Sie in Kanada arbeiten, nicht zur Medicare-Berechtigung, es sei denn, Sie zahlen auch US-Selbstständigensteuer. Das US-kanadische Sozialversicherungstotalisierungsabkommen kann Ihnen helfen, sich für Medicare zu qualifizieren, wenn Sie Arbeitsgutschriften aus beiden Ländern kombinieren.

Visawege für Amerikaner

TN-Visum (USMCA, früher NAFTA)

Der schnellste Weg für Amerikaner in qualifizierten Berufen. Der TN-Status deckt etwa 60 Berufe ab, die in Kapitel 16 des USMCA aufgeführt sind, darunter Ingenieure, Buchhalter, Computersystemanalysten, Wissenschaftler, Unternehmensberater und Krankenschwestern. Sie beantragen den Status am kanadischen Einreisepunkt mit einem Angebotsschreiben eines kanadischen Arbeitgebers, Qualifikationsnachweisen (Abschluss, Lizenz) und der Bearbeitungsgebühr von 160 CAD. Kein Arbeitsmarkttest erforderlich. Die Genehmigung erfolgt in der Regel noch am selben Tag. Der TN-Status ist bis zu drei Jahre gültig und unbegrenzt verlängerbar, aber es handelt sich um einen Nicht-Einwanderungsstatus ohne direkten Weg zur ständigen Wohnsitzgenehmigung.

Der Haken: Wenn Sie eine ständige Wohnsitzgenehmigung beantragen, während Sie TN-Status haben, müssen Sie bei Ihrer nächsten Verlängerung nachweisen, dass "doppelte Absicht" kein Problem ist. Viele Einwanderungsanwälte empfehlen, vor der Einreichung für PR zu einer Arbeitserlaubnis in einer anderen Kategorie zu wechseln.

Express Entry

Kanadas punktebasiertes System für ständige Wohnsitzgenehmigungen. Das Comprehensive Ranking System (CRS) bewertet Kandidaten nach Alter, Ausbildung, Sprachkenntnissen (Englisch und/oder Französisch) und Berufserfahrung. Ein Wert über 470-490 war in letzten Runden für Federal Skilled Worker-Auslosungen wettbewerbsfähig. Amerikaner haben einen Vorteil, wenn sie jung sind (unter 35), einen Master-Abschluss oder höher haben und beim IELTS oder CELPIP-Englischtest gut abschneiden. Ja, Sie müssen einen Englischkompetenztest ablegen, auch als Muttersprachler.

Die Bearbeitungszeit von der Einladung zum Beantragen (ITA) bis zur PR-Karte beträgt derzeit 6-8 Monate für die meisten Antragsteller.

Provinzielle Nominierungsprogramme (PNPs)

Jede Provinz betreibt ihr eigenes Nominierungsprogramm, das auf spezifische Qualifikationslücken abzielt. BCs Tech-Stream, Ontarios Human Capital Priorities und Albertas Accelerated Tech Pathway sind bei amerikanischen Tech-Arbeitern beliebt. Eine provinzielle Nominierung fügt 600 CRS-Punkte zu Ihrem Express Entry-Profil hinzu, was praktisch eine ITA garantiert. Einige PNPs haben niedrigere Anforderungen als das Bundesprogramm und können ein besserer Weg sein, wenn Ihr CRS-Wert unter der Grenze liegt.

Ehepartner/Familienzusammenführung

Wenn Ihr Partner Kanadier ist, können sie Sie für eine ständige Wohnsitzgenehmigung sponsern. Die Inland-Sponsoring (beantragt, während Sie bereits in Kanada sind) lässt Sie eine offene Arbeitserlaubnis beantragen, während die PR-Bewerbung bearbeitet wird, in der Regel 12-18 Monate. Das Outland-Sponsoring (von den USA aus beantragt) wird in einem ähnlichen Zeitrahmen bearbeitet, aber Sie erhalten keine vorübergehende Arbeitserlaubnis in Kanada.

Innerbetriebliche Versetzungen

Wenn Ihr US-Arbeitgeber ein kanadisches Büro hat (oder eines eröffnet), können Sie sich möglicherweise für eine ICT-Arbeitserlaubnis qualifizieren. Sie müssen mindestens ein Jahr in den letzten drei Jahren in einer Führungs-, Leitungs- oder Spezialwissensrolle für das Unternehmen gearbeitet haben. Dies ist häufig bei Technologieunternehmen mit Büros in Toronto, Vancouver oder Montreal.

Banking und Finanzen

Grenzüberschreitendes Banking

TD Bank und RBC operieren auf beiden Seiten der Grenze, was sie zur Standardwahl für Amerikaner macht, die nach Kanada ziehen. TDs grenzüberschreitendes Banking ermöglicht es Ihnen, US- und kanadische Konten zu verknüpfen und Gelder zwischen ihnen zu bevorzugten Wechselkursen zu überweisen. RBC bietet einen ähnlichen Service. Eröffnen Sie Ihr kanadisches Konto vor Ihrem Umzug, wenn möglich. Die meisten kanadischen Banken ermöglichen es Ihnen, den Prozess aus der Ferne mit einem gültigen Reisepass und einem Nachweis einer bevorstehenden kanadischen Adresse zu starten.

Behalten Sie Ihre US-Konten

Behalten Sie mindestens ein US-Bankkonto und eine US-Kreditkarte. Sie benötigen diese für US-Steuerzahlungen, verbleibende US-Finanzverbindlichkeiten und Reisen zurück. Einige US-Banken schließen Konten von Kunden mit nicht-US-Adressen, also verwenden Sie die Adresse eines Familienmitglieds oder einen Briefweiterleitungsservice für Ihre US-Bankadresse. Charles Schwab und Fidelity sind generell freundlich gegenüber Expat-Kunden.

Währungsüberlegungen

Der CAD/USD-Wechselkurs hat im letzten Jahrzehnt zwischen 0,70 und 0,80 geschwankt. Wenn Sie einen großen Betrag überweisen (Hausanzahlung, Ersparnisse), verwenden Sie Wise (früher TransferWise), OFX oder den Überweisungsservice Ihrer grenzüberschreitenden Bank anstelle einer Standardbanküberweisung. Der Unterschied im Wechselkursaufschlag bei einer Überweisung von 100.000 USD kann 1.500-3.000 USD betragen.

Rentenkonten

Ihre US 401(k)- und IRA-Konten bleiben gültig und wachsen unter dem Abkommen weiterhin steueraufgeschoben. Heben Sie sie nicht ab, wenn Sie umziehen. Vorauflösungsstrafen und sofortige Besteuerung gelten genauso wie in den USA. Wenn Sie schließlich Ausschüttungen nehmen, wird die USA sie als Einkommen besteuern und Kanada gibt Ihnen eine ausländische Steuergutschrift.

Kanadische RRSPs sind das Äquivalent einer traditionellen IRA. Wie im Steuerabschnitt erwähnt, erkennen die USA RRSP-Aufschübe unter dem Abkommen an. Tragen Sie zu Ihrem RRSP aus kanadischem Erwerbseinkommen bei. Tragen Sie nicht zu einem TFSA bei.

Sozialversicherung

Das US-kanadische Sozialversicherungstotalisierungsabkommen ermöglicht es Ihnen, Arbeitsgutschriften aus beiden Ländern zu kombinieren, um Leistungen von beiden oder einem der Länder zu erhalten. Wenn Sie mehr als 10 Jahre in den USA gearbeitet haben, qualifizieren Sie sich für US-Sozialversicherungsleistungen, unabhängig davon, wo Sie leben. Kanada wird Ihre US-Sozialversicherungsleistungen nicht besteuern (unter dem Abkommen). Ihre kanadischen Rentenplanbeiträge (CPP) bauen auf eine separate kanadische Altersrente hin.

Kreditgeschichte

Ihre US-Kreditwürdigkeit überträgt sich nicht nach Kanada. Sie fangen bei null an. Einige kanadische Banken (RBC, HSBC Kanada) bieten Neuankömmlinge-Programme mit unbesicherten Kreditkarten und bevorzugten Hypothekenbedingungen für neue Einwohner an. Bringen Sie Referenzschreiben Ihrer US-Bank und aktuelle Kreditberichte mit. Der Aufbau einer kanadischen Kreditwürdigkeit dauert 6-12 Monate pünktlicher Zahlungen.

Umzugslogistik

Zoll und Import von Haushaltsgegenständen

Wenn Sie als neuer ständiger Einwohner oder langfristiger Zeitarbeiter in Kanada ankommen, treten Ihre persönlichen und Haushaltsgegenstände zollfrei unter den "Settler's Effects"-Bestimmungen ein. Sie füllen das Formular BSF186 (Personal Effects Accounting Document) aus und listen alles auf, was Sie mitbringen. Gegenstände, die Sie vor dem Umzug besessen und benutzt haben, sind zollfrei. Gegenstände, die speziell für den Umzug gekauft wurden, können zollpflichtig sein. Bewahren Sie Belege für größere Gegenstände auf.

Wenn Sie Waren versenden, die nach Ihnen ankommen, deklarieren Sie diese auf Formular BSF186A (Goods to Follow) bei Ihrem Einreisepunkt. Sie haben ein Jahr Zeit, Nachfolgewaren unter denselben zollfreien Bestimmungen einzubringen.

Fahrzeugimport

US-Fahrzeuge können nach Kanada importiert werden, aber der Prozess ist nicht trivial. Überprüfen Sie zunächst die Zulassungsliste des Registrar of Imported Vehicles (RIV), um zu bestätigen, dass Ihr Fahrzeug zugelassen ist. Sie müssen kanadische Sicherheitsstandards (Transport Canada) und Emissionsstandards erfüllen. Häufige Anforderungen umfassen Tagfahrlichter (die meisten US-Fahrzeuge nach 2000 haben diese) und metrische Tachometermarkierungen (ein Händler kann metrische Markierungen hinzufügen oder Sie können eine Austauschkonsole erhalten). Budgetieren Sie 2.000-4.000 USD für den Importprozess einschließlich der RIV-Gebühr (295+ USD), provinzieller Inspektion und aller erforderlichen Modifikationen. Fahrzeuge unter 15 Jahren müssen diesen Prozess durchlaufen. Fahrzeuge über 15 Jahre sind von Sicherheitsanforderungen befreit.

Führerschein

Die meisten Provinzen haben gegenseitige Abkommen mit US-Bundesstaaten, die einen direkten Führerscheinumtausch ohne Neuprüfung ermöglichen. Ontario, BC und Alberta akzeptieren alle gültige US-Führerscheine für einen direkten Tausch. Bringen Sie Ihren US-Fahrrekord von Ihrer staatlichen Führerscheinbehörde mit. In der Regel haben Sie 60-90 Tage nach der Wohnsitzbegründung Zeit zur Umstellung. Danach können Ihnen Bußgelder für das Fahren mit einem ausländischen Führerschein drohen. Internationale Führerscheine sind für Amerikaner in Kanada nicht erforderlich.

Haustiere

Hunde und Katzen, die aus den USA nach Kanada einreisen, benötigen eine Tollwutimpfbescheinigung eines zugelassenen Tierarztes, die zeigt, dass die Impfung mindestens 30 Tage vor der Einreise erfolgt ist (und nicht abgelaufen ist). Das ist alles für die meisten Haustiere. Keine Quarantäne, keine Einfuhrgenehmigungen für Hunde und Katzen. Vögel, Reptilien und exotische Tiere haben zusätzliche Anforderungen durch die Canadian Food Inspection Agency. Wenn Ihr Tier Rezeptfutter oder Medikamente nimmt, überprüfen Sie die kanadische Verfügbarkeit.

Versand

Für einen vollständigen Haushalt verwenden die meisten Amerikaner internationale Umzugsunternehmen wie Allied, United oder Atlas Van Lines, die Zolldokumente abwickeln. Die Transitzeit von großen US-Städten nach Toronto oder Vancouver beträgt 5-10 Werktage für den Bodentransport. Holen Sie mindestens drei Angebote ein. Die Kosten für einen Drei-Zimmer-Haushalt beim Umzug vom US-Nordosten nach Toronto belaufen sich auf 8.000-15.000 USD, abhängig von Volumen und Leistungen. Die Westküste nach Vancouver ist aufgrund der Nähe in der Regel günstiger.

Mobiltelefon

Kanadische Mobilfunktarife sind deutlich teurer als US-Tarife. Rechnen Sie mit 50-80 CAD/Monat für einen Tarif mit 20-50 GB Daten. Die großen Anbieter sind Bell, Rogers und Telus, mit Budget-Optionen von Fido, Koodo und Freedom Mobile. T-Mobiles internationale Tarife umfassen Kanada ohne Aufpreis, was während des Übergangs nützlich sein kann. Portieren Sie Ihre US-Nummer zu Google Voice (einmalige Gebühr von 20 USD), bevor Sie Ihren US-Tarif kündigen, damit Sie ihn für Zwei-Faktor-Authentifizierung und US-Kontakte behalten können.

Kulturelle Anpassung

Gesundheitssystem

Die größte Anpassung für die meisten Amerikaner ist, wie das Gesundheitssystem in der Praxis funktioniert. Sie wählen keinen Versicherungsplan. Sie erhalten eine provinzielle Gesundheitskarte und verwenden sie überall. Es gibt keine Netzwerke, keine Zuzahlungen für Arztbesuche und keine Überraschungsrechnungen. Der Kompromiss sind Wartezeiten. Einen Hausarzt zu finden kann in einigen Provinzen Monate dauern (besonders BC und Ontario). Walk-in-Kliniken und Notaufnahmen decken nicht-notfallmäßige Bedürfnisse ab. Notaufnahmen priorisieren nach Schweregrad, nicht nach Ankunftszeit, sodass ein nicht-dringlicher ER-Besuch 4-8 Stunden Wartezeit bedeuten kann.

Wetter

Wenn Sie aus dem Sonnengürtel kommen, sind Sie nicht auf einen kanadischen Winter vorbereitet. Torontos Winter sind mit Chicago vergleichbar. Montreal und Ottawa sind deutlich kälter, mit Januar-Durchschnittswerten um -10°C (14°F). Vancouver ist die milde Ausnahme mit Regen statt Schnee, aber grauen Himmeln für Monate. Investieren Sie vor Ihrem ersten Winter in ordentliche Winterausrüstung: isolierte Stiefel mit -30°C-Bewertung, eine Daunenjacke, thermische Schichten und hochwertige Handschuhe. Budgetieren Sie 500-800 USD für Winterkleidung, wenn Sie bei null anfangen. Saisonale affektive Störungen sind real und häufig. Eine Lichttherapielampe hilft.

Das metrische System

Kanada verwendet offiziell das metrische System, aber in der Praxis ist es ein Hybrid. Temperatur und Entfernung (Straßenschilder) sind in Celsius und Kilometern. Aber viele Kanadier beschreiben ihre Körpergröße in Fuß und ihr Gewicht in Pfund. Immobilienangebote verwenden Quadratfuß. Kochrezepte variieren. Sie werden sich daran gewöhnen, aber rechnen Sie mit einer Übergangzeit des Konvertierens im Kopf. Zum Fahren: 100 km/h = 62 mph. Für die Temperatur: 0°C = 32°F, 20°C = 68°F, 30°C = 86°F.

Trinkgeld

Die Trinkgeldkultur ist der US-amerikanischen nahezu identisch. 15-20% in Restaurants, 1-2 USD pro Getränk in Bars, 15-20% für Friseure und Taxifahrer. Das wird keine Anpassung sein.

Politische Kultur

Kanadas politisches Spektrum ist im Vergleich zu den USA nach links verschoben. Die Plattform der Konservativen Partei Kanadas entspricht in vielen sozialen Fragen ungefähr moderaten Demokraten. Universelle Gesundheitsversorgung, Waffenkontrolle und strenge Umweltvorschriften haben breiten Konsens über das gesamte politische Spektrum. Wenn Sie wegen der US-Politik nach Kanada ziehen, verstehen Sie, dass die kanadische Politik ihre eigenen Spannungen hat (Erschwinglichkeit von Wohnraum, Aussöhnung mit indigenen Völkern, Einwanderungspolitik), die sich nicht sauber auf amerikanische Kategorien übertragen.

Alltägliche Unterschiede

Milch kommt in Ontario in Beuteln (Sie werden sich daran gewöhnen, oder kaufen Sie einfach Kartons). Debitkartenzahlungen verwenden Interac, nicht Visa/Mastercard-Debit. E-Transfers zwischen Bankkonten sind sofort und kostenlos und ersetzen Venmo/Zelle. Umsatzsteuer (GST + provinzielle) wird an der Kasse hinzugefügt, nicht im Aufkleberpreis enthalten, genau wie in den USA. Das legale Trinkalter beträgt je nach Provinz 18 oder 19 Jahre.

Kanada vergleichen

Visa-Ratgeber für Kanada