Mudarse a Canadá desde EE. UU.

Obligaciones fiscales en EE. UU. después de mudarse

EE. UU. es uno de los dos países (el otro es Eritrea) que grava a sus ciudadanos sobre sus ingresos mundiales independientemente de dónde vivan. Mudarse a Canadá no elimina su obligación de presentar declaración fiscal en EE. UU. Deberá presentar tanto una declaración federal estadounidense (Formulario 1040) como una declaración canadiense T1 cada año que siga siendo ciudadano o titular de green card.

El tratado fiscal entre EE. UU. y Canadá

El tratado previene la doble tributación, pero no la doble obligación de declarar. Utilizará Créditos por Impuestos Extranjeros (Formulario 1116) o la Exclusión de Ingresos del Trabajo en el Extranjero (Formulario 2555) para compensar los impuestos pagados en Canadá frente a su deuda tributaria estadounidense. Como las tasas impositivas federales y provinciales canadienses son generalmente más altas que las de EE. UU. para ingresos medios y altos, la mayoría de los estadounidenses en Canadá adeudan poco o nada adicional al IRS. Pero igual debe declarar.

Informes FBAR y FATCA

Si sus saldos combinados en cuentas bancarias canadienses superan los 10.000 dólares en cualquier momento del año, debe presentar el Formulario FinCEN 114 (FBAR) electrónicamente antes del 15 de abril. Además, FATCA exige el Formulario 8938 si sus activos financieros en el extranjero superan los 200.000 dólares (para declarantes individuales que viven en el extranjero) al cierre del año. Los bancos canadienses también reportarán sus cuentas al IRS bajo el acuerdo intergubernamental de FATCA. Las multas por no presentar los informes FBAR comienzan en 10.000 dólares por cuenta por año para infracciones no intencionales.

Declaraciones estatales

Presente una declaración final de residente parcial del año correspondiente a su año de salida. La mayoría de los estados dejan de gravarle una vez que establece domicilio en otro lugar. California es la excepción notable: el Franchise Tax Board es agresivo al reclamar residencia continua y puede exigirle que demuestre que cortó sus vínculos (vendió propiedades, trasladó pertenencias, cambió el registro de votante). Si sale de California, documente todo.

Titulares de green card e impuesto de salida

Si es titular de green card (no ciudadano) y la ha tenido durante 8 de los últimos 15 años, puede ser clasificado como "residente a largo plazo" bajo la sección 877A del IRC. Abandonar su green card desencadena un impuesto de salida: se le trata como si hubiera vendido todos sus activos mundiales al valor de mercado justo el día anterior a la expatriación. El monto de exclusión para 2026 es aproximadamente 886.000 dólares, pero los activos por encima de ese umbral generan una factura fiscal real. Presente el Formulario 8854 con su última declaración.

Complicaciones con RRSP y TFSA

Bajo el tratado, EE. UU. reconoce los RRSP canadienses para diferimiento fiscal si presenta el Formulario 8891 (o hace la elección correspondiente). Sin embargo, los TFSA no son reconocidos por el IRS. EE. UU. grava los ingresos del TFSA anualmente. La mayoría de los asesores fiscales transfronterizos recomiendan a los estadounidenses en Canadá evitar completamente los TFSA y maximizar en cambio las contribuciones al RRSP.

Transición al sistema de salud

El sistema de salud público de Canadá es administrado provincialmente, no federalmente. Cada provincia opera su propio plan con sus propias reglas de inscripción, y existe un período de espera antes de que comience la cobertura.

Períodos de espera por provincia

Ontario eliminó su período de espera de tres meses en 2020, por lo que la cobertura del OHIP comienza en la fecha en que establece residencia. El MSP de Columbia Británica también comienza en la fecha de residencia sin período de espera desde 2024. Alberta tiene una espera de tres meses. El RAMQ de Quebec comienza el primer día del tercer mes después de establecer domicilio. Verifique su provincia específica, porque estas reglas cambian.

Seguro privado transitorio

Para las provincias con períodos de espera, compre seguro médico privado para cubrir la brecha. Manulife CoverMe y Blue Cross ofrecen planes de visitante a Canadá que cubren atención de emergencia, hospitalización y algunos servicios ambulatorios. Espere pagar entre 150 y 300 dólares al mes según la edad. No se quede sin cobertura durante el período de espera. Una sola visita a urgencias en Canadá sin cobertura provincial puede costar entre 5.000 y 10.000 dólares.

Qué cubre (y no cubre) el seguro de salud provincial

Los planes provinciales cubren visitas médicas, hospitalizaciones y procedimientos médicamente necesarios. Generalmente no cubren medicamentos recetados (fuera de hospitales), atención dental, visión, fisioterapia ni asesoramiento de salud mental. La mayoría de los canadienses empleados obtienen cobertura suplementaria a través de los planes de beneficios del empleador. Si trabaja por cuenta propia o su empleador no ofrece beneficios, presupueste entre 200 y 400 dólares al mes para seguro suplementario privado o pague de su bolsillo.

Costos de medicamentos recetados

Los precios de los medicamentos recetados en Canadá están regulados por la Junta de Revisión de Precios de Medicamentos Patentados. La mayoría de los medicamentos de marca cuestan entre un 30 y un 50% menos que los precios en efectivo en EE. UU. La disponibilidad de genéricos es comparable. Sin embargo, sin seguro suplementario, paga el precio completo al por menor en la farmacia. Cada provincia tiene programas para residentes de bajos ingresos y personas mayores. Si toma medicamentos especializados, verifique la disponibilidad en Canadá antes de mudarse, ya que algunos medicamentos aprobados en EE. UU. no están disponibles en Canadá o tienen nombres de marca diferentes.

Medicare

El Medicare estadounidense no cubre la atención recibida en Canadá (con raras excepciones en zonas fronterizas). Si ya está en Medicare, puede mantener la Parte A (hospital) sin prima y reincorporarse a la Parte B si regresa. Si aún no tiene 65 años, los años que trabaje en Canadá no contarán para la elegibilidad de Medicare a menos que también esté pagando el impuesto de trabajador autónomo en EE. UU. El acuerdo de totalización de la seguridad social entre EE. UU. y Canadá puede ayudarle a calificar para Medicare si combina créditos laborales de ambos países.

Vías de visado para estadounidenses

Visa TN (USMCA, antes TLCAN)

La vía más rápida para estadounidenses en profesiones calificadas. El estatus TN cubre aproximadamente 60 ocupaciones listadas en el Capítulo 16 del USMCA, incluidos ingenieros, contadores, analistas de sistemas informáticos, científicos, consultores de gestión y enfermeros registrados. Solicita en el puerto de entrada canadiense con una carta de oferta de trabajo de un empleador canadiense, prueba de calificaciones (título, licencia) y la tarifa de procesamiento de 160 dólares canadienses. No se requiere prueba del mercado laboral. La aprobación es típicamente el mismo día. El estatus TN es válido por hasta tres años y renovable indefinidamente, pero es estatus de no inmigrante sin ruta directa a la residencia permanente mientras lo tiene.

El inconveniente: si solicita residencia permanente mientras tiene estatus TN, debe demostrar que la "doble intención" no es un problema en su próxima renovación. Muchos abogados de inmigración recomiendan pasar a un permiso de trabajo en una categoría diferente antes de solicitar la residencia permanente.

Express Entry

El sistema de residencia permanente basado en puntos de Canadá. El Sistema de Clasificación Integral (CRS) puntúa a los candidatos por edad, educación, dominio del idioma (inglés y/o francés) y experiencia laboral. Una puntuación superior a 470-490 ha sido competitiva para los sorteos de Trabajador Calificado Federal en rondas recientes. Los estadounidenses tienen ventaja si son jóvenes (menores de 35), tienen maestría o superior y obtienen buenas puntuaciones en el examen de inglés IELTS o CELPIP. Sí, debe realizar un examen de competencia en inglés incluso siendo hablante nativo.

El tiempo de procesamiento desde la Invitación a Solicitar (ITA) hasta la tarjeta de residencia permanente es actualmente de 6 a 8 meses para la mayoría de los solicitantes.

Programas de Nominados Provinciales (PNPs)

Cada provincia opera su propio programa de nominación orientado a brechas de habilidades específicas. El flujo Tech de BC, las Prioridades de Capital Humano de Ontario y el Accelerated Tech Pathway de Alberta son populares entre los trabajadores tecnológicos estadounidenses. Una nominación provincial agrega 600 puntos CRS a su perfil de Express Entry, lo que prácticamente garantiza una ITA. Algunos PNPs tienen requisitos más bajos que el programa federal y pueden ser una mejor ruta si su puntuación CRS está por debajo del corte.

Patrocinio conyugal/familiar

Si su pareja es canadiense, puede patrocinarle para la residencia permanente. El patrocinio interno (solicitado mientras ya está en Canadá) le permite solicitar un permiso de trabajo abierto mientras se procesa la solicitud de residencia permanente, típicamente 12-18 meses. El patrocinio externo (solicitado desde EE. UU.) se procesa en un plazo similar pero no obtiene autorización de trabajo provisional en Canadá.

Transferencias intraempresariales

Si su empleador estadounidense tiene una oficina canadiense (o está abriendo una), puede calificar para un permiso de trabajo ICT. Necesita haber trabajado para la empresa durante al menos un año en los últimos tres años en un rol gerencial, ejecutivo o de conocimiento especializado. Esto es común en empresas tecnológicas con oficinas en Toronto, Vancouver o Montreal.

Banca y finanzas

Banca transfronteriza

TD Bank y RBC operan en ambos lados de la frontera, lo que los convierte en las opciones predeterminadas para los estadounidenses que se mudan a Canadá. La banca transfronteriza de TD le permite vincular cuentas de EE. UU. y Canadá y transferir fondos entre ellas a tasas de cambio preferenciales. RBC ofrece un servicio similar. Abra su cuenta canadiense antes de mudarse si es posible. La mayoría de los bancos canadienses le permitirán iniciar el proceso de forma remota con un pasaporte válido y prueba de dirección canadiense próxima.

Conserve sus cuentas en EE. UU.

Mantenga al menos una cuenta bancaria y una tarjeta de crédito en EE. UU. Las necesitará para pagos de impuestos en EE. UU., obligaciones financieras estadounidenses restantes y viajes de regreso. Algunos bancos de EE. UU. cierran cuentas de clientes con direcciones no estadounidenses, así que use la dirección de un familiar o un servicio de reenvío de correo para su dirección bancaria en EE. UU. Charles Schwab y Fidelity son generalmente amigables con los clientes expatriados.

Consideraciones de divisas

El tipo de cambio CAD/USD ha fluctuado entre 0,70 y 0,80 durante la última década. Si transfiere una suma grande (pago inicial de una vivienda, ahorros), use Wise (antes TransferWise), OFX o el servicio de transferencia de su banco transfronterizo en lugar de una transferencia bancaria estándar. La diferencia en el margen del tipo de cambio en una transferencia de 100.000 dólares puede ser de 1.500 a 3.000 dólares.

Cuentas de jubilación

Sus cuentas 401(k) e IRA de EE. UU. siguen siendo válidas y continúan creciendo con impuestos diferidos bajo el tratado. No las retiren cuando se mude. Las penalidades por retiro anticipado e impuestos inmediatos aplican igual que en EE. UU. Cuando finalmente tome distribuciones, EE. UU. las gravará como ingresos y Canadá le dará un crédito fiscal extranjero.

Los RRSP canadienses son el equivalente de un IRA tradicional. Como se mencionó en la sección fiscal, EE. UU. reconoce los diferimientos del RRSP bajo el tratado. Contribuya a su RRSP con ingresos laborales canadienses. No contribuya a un TFSA.

Seguridad Social

El acuerdo de totalización de la seguridad social entre EE. UU. y Canadá le permite combinar créditos laborales de ambos países para calificar a beneficios de uno o ambos. Si ha trabajado más de 10 años en EE. UU., calificará para los beneficios de la Seguridad Social de EE. UU. independientemente de dónde viva. Canadá no gravará sus beneficios de la Seguridad Social de EE. UU. (bajo el tratado). Sus contribuciones al Plan de Pensiones Canadiense (CPP) irán acumulando una prestación de jubilación canadiense separada.

Historial crediticio

Su puntaje crediticio de EE. UU. no se transfiere a Canadá. Empieza desde cero. Algunos bancos canadienses (RBC, HSBC Canadá) ofrecen programas para recién llegados con tarjetas de crédito sin garantía y condiciones hipotecarias preferenciales para nuevos residentes. Traiga cartas de referencia de su banco en EE. UU. y reportes crediticios recientes. Construir un historial crediticio canadiense tarda entre 6 y 12 meses de pagos puntuales.

Logística de la mudanza

Aduanas e importación de efectos del hogar

Cuando llega a Canadá como nuevo residente permanente o trabajador temporal a largo plazo, sus efectos personales y del hogar entran libres de aranceles bajo las disposiciones de "Efectos del Colono". Completará el Formulario BSF186 (Documento de Contabilidad de Efectos Personales) listando todo lo que trae. Los artículos que poseía y usaba antes de mudarse están libres de aranceles. Los artículos comprados específicamente para la mudanza pueden estar sujetos a aranceles. Conserve los recibos de artículos importantes.

Si envía bienes que llegan después que usted, declárelos en el Formulario BSF186A (Bienes a Seguir) en su punto de entrada. Tiene un año para traer bienes a seguir bajo las mismas disposiciones libres de aranceles.

Importación de un vehículo

Los vehículos con especificaciones de EE. UU. pueden importarse a Canadá, pero el proceso no es trivial. Primero, verifique la lista de admisibilidad del Registrador de Vehículos Importados (RIV) para confirmar que su vehículo es elegible. Deberá cumplir con los estándares de seguridad canadienses (Transport Canada) y los estándares de emisiones. Los requisitos comunes incluyen luces de circulación diurna (la mayoría de los vehículos estadounidenses posteriores al 2000 las tienen) y marcas de velocímetro en sistema métrico (un concesionario puede agregar marcas métricas o puede obtener un tablero de reemplazo). Presupueste entre 2.000 y 4.000 dólares para el proceso de importación incluyendo la tarifa RIV (295+ dólares), inspección provincial y cualquier modificación requerida. Los vehículos de menos de 15 años deben pasar por este proceso. Los vehículos de 15 años o más están exentos de los requisitos de seguridad.

Licencia de conducir

La mayoría de las provincias tienen acuerdos de reciprocidad con los estados de EE. UU. que permiten un intercambio directo de licencia sin examen. Ontario, BC y Alberta aceptan licencias de EE. UU. válidas para un canje directo. Traiga su historial de conducción del DMV de su estado. Normalmente tiene entre 60 y 90 días después de establecer residencia para realizar la conversión. Después de eso, puede enfrentar multas por conducir con licencia extranjera. No se necesitan Permisos Internacionales de Conducir para los estadounidenses en Canadá.

Mascotas

Los perros y gatos que ingresan a Canadá desde EE. UU. necesitan un certificado de vacunación contra la rabia de un veterinario autorizado que muestre la vacunación al menos 30 días antes de la entrada (y no vencida). Eso es todo para la mayoría de las mascotas. Sin cuarentena, sin permisos de importación para perros y gatos. Las aves, reptiles y animales exóticos tienen requisitos adicionales a través de la Agencia Canadiense de Inspección de Alimentos. Si su mascota usa alimento recetado o medicamentos, verifique la disponibilidad canadiense.

Envío de mudanza

Para un hogar completo, la mayoría de los estadounidenses usan empresas de mudanzas internacionales como Allied, United o Atlas Van Lines, que se encargan del papeleo de aduanas. El tiempo de tránsito desde las principales ciudades de EE. UU. a Toronto o Vancouver es de 5 a 10 días hábiles para envío terrestre. Obtenga al menos tres cotizaciones. El costo para un hogar de tres habitaciones que se muda del noreste de EE. UU. a Toronto oscila entre 8.000 y 15.000 dólares según el volumen y los servicios. La costa oeste a Vancouver suele ser más barata debido a la proximidad.

Teléfono móvil

Los planes inalámbricos canadienses son significativamente más caros que los de EE. UU. Espere pagar entre 50 y 80 dólares canadienses al mes por un plan con 20 a 50 GB de datos. Los principales operadores son Bell, Rogers y Telus, con opciones económicas de Fido, Koodo y Freedom Mobile. Los planes internacionales de T-Mobile incluyen Canadá sin costo adicional, lo que puede ser útil durante la transición. Transfiera su número de EE. UU. a Google Voice (tarifa única de 20 dólares) antes de cancelar su plan en EE. UU. para poder conservarlo para autenticación de dos factores y contactos en EE. UU.

Adaptación cultural

Sistema de salud

El mayor ajuste para la mayoría de los estadounidenses es cómo funciona el sistema de salud en la práctica. No elige un plan de seguro. Obtiene una tarjeta de salud provincial y la usa en todas partes. No hay redes, no hay copagos por visitas médicas y no hay facturas sorpresa. La contrapartida son los tiempos de espera. Conseguir un médico de familia puede llevar meses en algunas provincias (especialmente BC y Ontario). Las clínicas de atención sin cita y los centros de urgencias atienden necesidades no de emergencia. Las salas de emergencias priorizan por gravedad, no por orden de llegada, por lo que una visita no urgente puede significar una espera de 4 a 8 horas.

Clima

Si viene del Sun Belt, no está preparado para un invierno canadiense. Los inviernos de Toronto son comparables a los de Chicago. Montreal y Ottawa son significativamente más fríos, con promedios de enero alrededor de -10°C (14°F). Vancouver es la excepción templada, con lluvia en lugar de nieve pero cielos grises durante meses. Invierta en ropa de invierno adecuada antes de su primer invierno: botas aisladas con calificación hasta -30°C, una parka de plumón, capas térmicas y guantes de calidad. Presupueste entre 500 y 800 dólares para ropa de invierno si empieza desde cero. El Trastorno Afectivo Estacional es real y común. Una lámpara de fototerapia ayuda.

El sistema métrico

Canadá usa oficialmente el sistema métrico, pero en la práctica es un híbrido. La temperatura y la distancia (señales de tráfico) están en Celsius y kilómetros. Pero muchos canadienses describen su estatura en pies y su peso en libras. Los listados de bienes raíces usan pies cuadrados. Las recetas de cocina varían. Se acostumbrará, pero espere un período de transición convirtiendo mentalmente. Para conducir: 100 km/h = 62 mph. Para la temperatura: 0°C = 32°F, 20°C = 68°F, 30°C = 86°F.

Propinas

La cultura de propinas es casi idéntica a la de EE. UU. Del 15 al 20% en restaurantes, 1-2 dólares por bebida en bares, del 15 al 20% para peluqueros y taxistas. Esto no requerirá ajuste.

Cultura política

El espectro político de Canadá está desplazado hacia la izquierda en comparación con EE. UU. La plataforma del Partido Conservador de Canadá se alinea aproximadamente con los demócratas moderados en muchos temas sociales. La atención médica universal, el control de armas y las sólidas regulaciones ambientales tienen amplio consenso en todo el espectro político. Si se muda a Canadá por la política de EE. UU., entienda que la política canadiense tiene sus propias tensiones (asequibilidad de la vivienda, reconciliación indígena, política migratoria) que no se corresponden fácilmente con las categorías estadounidenses.

Diferencias cotidianas

La leche viene en bolsas en Ontario (se acostumbrará, o simplemente compre cartones). Los pagos con débito usan Interac, no débito Visa/Mastercard. Las transferencias electrónicas entre cuentas bancarias son instantáneas y gratuitas, reemplazando a Venmo/Zelle. El impuesto sobre las ventas (GST + provincial) se agrega en la caja, no está incluido en el precio etiquetado, igual que en EE. UU. La edad legal para beber es 18 o 19 años según la provincia.

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